这里有个坏消息:没有一个组织可以免于欺诈. 这可能发生在任何行业，任何规模的公司. 好消息? 积极主动并意识到要寻找什么可以提供一些保护. 这里还有另一个好消息:加快速度的关键方法 检测欺诈行为 减少相关的财务损失是你已经在定期做的事情——监测和分析你组织的财务数据.
快速复习欺诈类型和影响
职业欺诈最常见的三种类型是资产侵占, 腐败和财务报表欺诈. 的 四个策略 最常用于诈骗的是计费方案, 检查篡改, 略读和工资/费用报销. 计费方案可以采取许多不同的形式, 包括使用空壳公司和不正确的付款要求退回的支票. 支票篡改涉及任何类型的支票滥用, 比如隐藏的支票和伪造的背书. 略读包括为了零用钱而谎报账目总数, 工资/费用报销包括伪造或夸大的文件，如工时表或费用报告.
根据 ACFE向各国提交的2020年报告在美国，一宗典型的诈骗案每月会造成8,300元的损失，而且要持续14个月才会被发现. 这份报告还估计，组织每年因欺诈损失5%的收入.
如何开始使用数据分析进行欺诈检测
首先监视和检查组织的通用财务数据源, 包括银行对账单, 工资详细报告, 财务报告, 库存记录, 信用卡声明 和会计系统. 在公司的会计软件中查找报表, 如总账, 检查登记, 供应商详细信息和审计跟踪, 发现趋势和异常. 拥有数据积压可以为您提供历史信息，以便比较最近的报表，并可以帮助您识别任何不寻常的条目或模式.
打击欺诈的分析技术
通过数据分析可以发现许多类型的欺诈. 掌握必要的数据，了解你的业务和各种欺诈计划的危险信号, 您可以在数据集中识别欺诈事务. 在执行任何分析技术之前，数据准备都是一个困难而关键的步骤. 花时间阅读和理解您正在处理的数据对数据解释至关重要.
一定要复制原始数据文件. 这将给你一个文件来检查你的工作, 以及备份，以防您的工作文件损坏. 您还需要记录用于清理和组织数据的方法，以便能够正确地解释结果. 一旦你的数据准备好了，你可以使用不同的分析技术来搜索异常. 常用的方法包括:
- 比较供应商和员工的信息，以寻找任何潜在的关系
- 寻找任何不寻常的供应商属性
- 查找假日或周末签发的支票
- 寻找异常的日记账金额
帮助组织和可视化数据的工具
保持数据的有序是这个过程的一个重要步骤. 使用Microsoft Excel作为跟踪数据和发现的第一步. 通过对数据进行分类和组织，其他更复杂的工具可以帮助您概念化数据. 您使用的工具将取决于您正在处理的数据类型以及您试图传递的内容. 数据可视化平台, 如Power BI, 表和Qlik, 能否识别数据集的趋势，并帮助向更广泛的受众传达你的发现. IDEA和JMP等软件可以进行预测测试和离群值和分布分析.
在您的组织中实施这些实践可以帮助您避免可能会花费一大笔钱的大规模欺诈. BB电子App的欺诈预防专家可以帮助你开始使用数据分析. 接触 你的顾问，请BB电子App的 当地的办事处 或者使用下面的表格开始.
